Question 1

Які податки я плачу при купівлі житла (overdrachtsbelasting)?

Accepted Answer

При купівлі наявного житла ти зазвичай платиш податок на передачу (overdrachtsbelasting), тоді як новобудови зазвичай продаються «vrij op naam» (VON) без нього. Знижена ставка чи звільнення для покупців першого житла (startersvrijstelling) можуть застосовуватися до молодших покупців у межах ціни, що встановлюється щороку. Податок на передачу є частиною витрат покупця (kosten koper), що сплачуються з власних коштів.

Question 2

Чи вираховуються іпотечні відсотки з податків у Нідерландах (hypotheekrenteaftrek)?

Accepted Answer

Yes, for an owner-occupied home you can usually deduct your mortgage interest (hypotheekrenteaftrek), provided you repay the loan within the required term using an annuity or linear mortgage. This deduction lowers your taxable income in box 1 and can significantly reduce your net monthly costs. The eigenwoningforfait is added back as a small counterweight.

Question 3

Чи можу я вирахувати вартість оцінки (taxatiekosten)?

Accepted Answer

Так, вартість звіту про оцінку (taxatiekosten), потрібного для твоєї іпотеки, загалом вираховується в рік купівлі, бо пов'язана з оформленням позики. Зберігай рахунок, бо ти декларуєш його в податковій декларації (belastingaangifte). Оцінка, зроблена без іпотеки, лише для встановлення ціни, трактується інакше.

Question 4

Чи можу я вирахувати витрати на нотаріуса й іпотечний акт?

Accepted Answer

Витрати на нотаріуса за іпотечний акт (hypotheekakte) зазвичай вираховуються, бо пов'язані з оформленням позики. Однак витрати на нотаріуса за акт передачі (leveringsakte) самої нерухомості не вираховуються, бо є частиною купівлі житла. Розподіл рахунку нотаріуса між двома актами допомагає вирахувати правильно.

Question 5

Чи мушу я декларувати житло в податковій декларації (belastingaangifte)?

Accepted Answer

Yes, as a homeowner you declare your main residence in your annual income tax return (belastingaangifte): the eigenwoningforfait as income and your mortgage interest as a deduction, both in box 1. Many homeowners receive a refund as a result. You file online with your DigiD, and your first year as a migrant often uses the M-form (M-formulier).

Question 6

Чи мушу я декларувати нерухомість чи заощадження за кордоном (box 3)?

Accepted Answer

As a Dutch tax resident you generally declare worldwide assets, including foreign property and savings, in box 3 of your tax return. Tax treaties often prevent double taxation, and the 30% ruling can exempt some foreign assets through partial non-resident status, so the outcome depends on your situation. Reporting correctly avoids problems, so advice is useful for international assets.

Question 7

Чи плачу я податок, коли продаю житло з прибутком?

Accepted Answer

For your main residence, the profit (overwaarde) from selling is generally not taxed in the Netherlands, as there is no capital gains tax on your own home. However, under the bijleenregeling you are expected to reinvest that equity in your next home to keep your full mortgage interest deduction. A second home or rental in box 3 is treated differently.

Question 8

Що таке bijleenregeling (схема додаткової позики)?

Accepted Answer

Bijleenregeling це податкове правило, що очікує реінвестування капіталу (overwaarde) від продажу житла в наступне житло, щоб зберегти повне вирахування іпотечних відсотків (hypotheekrenteaftrek). Якщо ти позичаєш більше, ніж потрібно, замість використання капіталу, відсотки за цю додаткову частину можуть не вираховуватися. Це впливає здебільшого на тих, хто переходить з одного власного житла на інше.

Question 9

Що таке box 1 і box 3 для власників житла?

Accepted Answer

Для власників основне житло і його іпотека потрапляють у box 1, де застосовуються eigenwoningforfait і вирахування іпотечних відсотків (hypotheekrenteaftrek). Друге житло, орендована нерухомість чи заощадження зазвичай потрапляють у box 3, який оподатковує активи замість дозволу на вирахування відсотків. Знати, який box застосовується, важливо для оренди й для нерухомості за кордоном.

Question 10

Що таке eigenwoningforfait?

Accepted Answer

Eigenwoningforfait це невелика сума, що додається до твого оподатковуваного доходу за володіння житлом, розрахована як відсоток вартості WOZ (WOZ-waarde). Вона компенсується вирахуванням іпотечних відсотків (hypotheekrenteaftrek), тож для більшості власників з іпотекою чистий ефект залишається сприятливим. Вона застосовується до твого основного житла в box 1.

Question 11

Що таке voorlopige teruggaaf (попереднє податкове повернення) за іпотечні відсотки?

Accepted Answer

Voorlopige teruggaaf (попереднє повернення) дозволяє власникам отримувати очікуване вирахування іпотечних відсотків (hypotheekrenteaftrek) щомісячними частинами протягом року, замість очікування річної декларації. Ти подаєш заявку на нього до податкової служби (Belastingdienst) із DigiD, і це покращує твій щомісячний грошовий потік. Будь-яка різниця коригується в твоїй фінальній декларації (belastingaangifte).

Question 12

Що таке вартість WOZ (WOZ-waarde)?

Accepted Answer

Вартість WOZ (WOZ-waarde) це вартість твого житла, яку щороку встановлює муніципалітет, що використовується для розрахунку податків, пов'язаних із нерухомістю, як-от податку на нерухомість (OZB) і eigenwoningforfait. Вона часто відрізняється як від ринкової вартості, так і від ціни купівлі, бо ґрунтується на фіксованій опорній даті. Ти можеш подати заперечення (WOZ-bezwaar), якщо вважаєш її надто високою.

Question 13

Що таке звільнення для покупців першого житла (startersvrijstelling)?

Accepted Answer

Звільнення для покупців першого житла (startersvrijstelling) може скасувати податок на передачу (overdrachtsbelasting) для молодших покупців, які купують житло для проживання, до максимальної ціни, що встановлюється щороку. Воно покликане зробити першу купівлю доступнішою й знизити витрати покупця (kosten koper). Точні межі віку й ціни переглядаються щороку, тож перевір актуальні умови.

Question 14

Що таке пільга 30% і як вона впливає на купівлю житла?

Accepted Answer

Пільга 30% це податкова перевага для деяких кваліфікованих мігрантів, що приїжджають, яка підвищує чистий дохід, трактуючи частину зарплати як неоподатковувану надбавку, що може покращити твою кредитоспроможність. Деякі кредитори враховують її при оцінці, але оскільки вона тимчасова, дивляться й на те, скільки вона ще триватиме. Планування моменту, коли вона закінчується, тримає твою іпотеку комфортною.

Question 15

Як вартість WOZ використовується для податків?

Accepted Answer

The WOZ value (WOZ-waarde) is the basis for several taxes, including municipal property tax (OZB), water authority charges (waterschapsbelasting) and the eigenwoningforfait in your income tax return. Because a higher WOZ raises these amounts, it is worth checking the assessment and filing an objection (WOZ-bezwaar) if it looks too high. The value is set yearly per address.

Question 16

Як подати нідерландську декларацію про доходи як мігрант (belastingaangifte)?

Accepted Answer

You file your Dutch income tax return (belastingaangifte) online with the tax authorities using your DigiD, declaring your income, your home and deductions such as mortgage interest. Your first return as a migrant is often the M-form (M-formulier) for the migration year. Filing carefully matters, since homeowners and 30%-ruling holders often receive a refund.

Question 17

Як працює вирахування іпотечних відсотків?

Accepted Answer

The mortgage interest deduction (hypotheekrenteaftrek) lets you subtract the interest on your main-residence loan from your taxable income in box 1, so you pay less income tax. To qualify, the mortgage must be repaid within the set term, which is why new loans use an annuity or linear form. Many homeowners receive the benefit monthly through a provisional refund (voorlopige teruggaaf).

Question 18

Як працює податкова декларація в рік міграції (форма M)?

Accepted Answer

In the year you move to or from the Netherlands you usually file a special migration tax return called the M-form (M-formulier) instead of the standard one. It covers the part of the year you were a Dutch tax resident, combining resident and non-resident periods. Because many newcomers receive a refund, especially with the 30% ruling and a mortgage, it is worth filing carefully.

Question 19

Які витрати на купівлю й іпотеку вираховуються з податків?

Accepted Answer

Деякі одноразові витрати, пов'язані з іпотекою, зазвичай вираховуються в рік купівлі, зокрема витрати на консультацію й посередництво (advies- en bemiddelingskosten), звіт про оцінку (taxatierapport), премія NHG і нотаріальний іпотечний акт (hypotheekakte). Витрати на купівлю самої нерухомості, як-от податок на передачу (overdrachtsbelasting) і агент покупця, загалом не вираховуються. Зберігай усі рахунки для податкової декларації.

Які податки я плачу при купівлі житла (overdrachtsbelasting)?

Все ще маєте запитання?

Потрібна допомога з Вашим наступним кроком?

Які податки я плачу при купівлі житла (overdrachtsbelasting)?

Все ще маєте запитання?

Questions from the same category

Потрібна допомога з Вашим наступним кроком?